Expertises techniques
Valuation
Evaluation de tous types d’actifs selon votre besoin.
Dans un environnement fiscal et économique en mouvement, les besoins d’évaluation financière s’intensifient.
40 % des dirigeants prévoient de transmettre leur entreprise dans les cinq prochaines années, tandis que 370 000 entreprises pourraient changer de mains à court terme. La digitalisation des donations, les évolutions du cadre fiscal et l’accélération des restructurations de capital renforcent encore la nécessité d’obtenir des valorisations fiables et parfaitement documentées.
Facilitez et sécurisez votre opération de cession ou de rachat
Un panel large d’interventions
Nous intervenons sur une large variété d’actifs et de structures afin de répondre à l’ensemble de vos problématiques de valorisation, quel que soit le secteur ou la complexité de l’opération.
- Fonds propres : sociétés cotées et P.E
- Actifs incorporels : brevets, marques, licences, Goodwill
- Actifs corporels : stocks, immobilier
- Instruments complexes & Management Package
Notre expérience nous permet d’ajuster notre démarche à chaque mission en appliquant la méthode de valorisation la plus pertinente pour éclairer vos décisions.
- Méthodes de marché ;
- Méthodes intrinsèques ;
- Méthodes patrimoniales ;
- Méthodes optionnelles.
Avec plus de 30 bureaux en France et des équipes construites autour des enjeux spécifiques de chaque territoire, PKF Arsilon Valuation bénéficie d’un ancrage local fort et d’une connaissance précise du tissu régional.
PKF Arsilon Valuation est actif dans le réseau international des experts en évaluation :
- Cross-border deals,
- Formations,
- Etc…
+60 clients annuels
Nous accompagnons chaque année entre 50 et 70 clients de tous types :
- Startups innovantes
- SSII
- Industriels
- PME régionales et groupes ETI
De 10 k€ à 2 mds€ CA
Notre expertise est adaptée à tous les profils de sociétés et selon les spécificités de l’actif à évaluer :
- De la Startup à 10 k€ de CA
- A l’ETI internationale de 2 mds€ de CA
- Sur des actions ordinaires ou incitatives type BSPCE
- Sur des instruments hybrides à période de vesting
Expertise sectorielle
Notre historique nous permet d’appréhender tous les secteurs et d’intégrer leurs spécificités dans nos rapports de valorisation.
- Industriel, nouvelles technologies, logistique, conseil, coopératives, secteur agricole, commerce, retail, associations, hôtellerie, restauration, loisirs, autres, …
4 expertises clés
Notre offre Evaluation
Nos travaux sont conformes aux principales références internationales de l’évaluation (IVS, IPEV) et de comptabilité (IFRS).
Accompagner vos décisions stratégiques de transaction
Evaluation transactionnelle
Nos experts vous accompagnent en évaluant de façon fiable et objective la valeur de votre entreprise afin sécuriser vos décisions stratégiques et structurer vos opérations.
- Acquisition / Cession de titres : Déterminer une juste valeur pour sécuriser la négociation et orienter la décision.
- Augmentation de capital : Établir une valorisation pré/post‑money pour structurer une opération équilibrée et rassurer les investisseurs.
- Introduction en Bourse (IPO) : Définir une fourchette de valorisation cohérente pour crédibiliser le projet et optimiser le positionnement sur le marché.
Objectif : Proposer une valeur défendable dans le cadre de négociations entre parties.
Fiabiliser la valeur de vos actifs dans les états financiers
Evaluation comptable
Au travers d’une évaluation comptable, nous vous garantissons la fiabilité de l’information financière et assurons la conformité aux normes comptables, tout en vous apportant une lecture précise de la valeur des actifs.
- Test de dépréciation annuel : Vérifier que la valeur des actifs n’est pas surévaluée et identifier d’éventuelles pertes de valeur.
- Allocation du prix d’acquisition (PPA) : Décomposer le prix d’acquisition et déterminer la juste valeur des actifs et passifs repris lors d’une opération de croissance externe.
- Identification et valorisation des actifs incorporels séparables et cessibles : Isoler et valoriser les actifs immatériels à forte contribution (marque, technologie, relations clients…) conformément aux exigences comptables.
Objectif : Répondre aux enjeux et exigences des clôtures (PCG / IFRS).
Objectiver la valeur en situation de litige
Evaluation légale et juridique
Nos experts sont à vos côtés pour vous apporter une évaluation indépendante et objectivée, indispensable dans les situations de litige ou de contestation financière.
- Contentieux : Fournir une analyse de valeur impartiale pour éclairer le juge ou accompagner nos clients dans la défense de leurs intérêts.
- Préjudice économique / financier : Déterminer et chiffrer les pertes subies et manque à gagner/parte de chance selon des méthodes reconnues. La valeur du préjudice peut servir à recourir à une procédure judiciaire ou opposable aux tiers et compagnies d’assurances.
Objectif : Présenter une juste valeur défendable et opposable aux en cas de procédure judiciaire et aux compagnies d’assurance.
Sécuriser vos actifs dans un cadre fiscal maîtrisé
Evaluation fiscale
Dans le cadre d’obligations fiscales, nous vous accompagnons en sécurisant la valeur et vous accompagnons dans vos opérations patrimoniales ou vos échanges avec l’administration.
- Donation de nue‑propriété / usufruit : Déterminer la juste valeur des droits transmis afin d’optimiser la fiscalité et sécuriser les déclarations.
- Transmission d’entreprises ou d’actifs : Évaluer une entreprise / un actif dans un contexte patrimonial pour structurer une transmission conforme et fiscalement maîtrisée.
- Succession ou litige fiscal : Établir une juste valeur argumentée du patrimoine transmis pour faciliter les démarches et défendre la position du contribuable face à l’administration.
Objectif : Présenter une juste valeur défendable par rapport à l’administration fiscale.
Les bases de données et autres ressources jouent un rôle clé dans notre approche
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